Dla właściciela małej firmy kluczowe znaczenie ma bycie na bieżąco z różnymi przepisami podatkowymi i regulacjami, które mogą mieć wpływ na jego działalność. Korzystając z odliczeń i ulg podatkowych, można zaoszczędzić tysiące dolarów na podatkach każdego roku. W tym artykule omówimy kilka wskazówek i strategii maksymalizacji oszczędności podatkowych dla małych firm oraz przedstawimy kilka przypadków użycia i statystyk, aby zilustrować znaczenie planowania podatkowego.

1. Zrozumieć kodeks podatkowy

Pierwszym krokiem do maksymalizacji oszczędności podatkowych jest posiadanie podstawowej wiedzy na temat kodeksu podatkowego. Obejmuje to zapoznanie się z różnymi odliczeniami i ulgami dostępnymi dla małych firm, a także zasadami i przepisami, które mają zastosowanie do konkretnej firmy. Przykładowo, w Stanach Zjednoczonych małe firmy mogą korzystać z odliczeń z tytułu wydatków związanych z domowym biurem, pojazdów i świadczeń pracowniczych. Według ankiety przeprowadzonej przez National Small Business Association, tylko 40% właścicieli małych firm zgłosiło wszystkie odliczenia, do których byli uprawnieni w swoich podatkach. Będąc na bieżąco z kodeksem podatkowym, możesz podejmować świadome decyzje dotyczące swojej firmy i korzystać z możliwości zaoszczędzenia pieniędzy na podatkach.

2. Prowadzenie dokładnej dokumentacji

Prowadzenie dokładnej dokumentacji jest niezbędne dla każdej małej firmy. Jest to ważne nie tylko ze względów podatkowych, ale może również pomóc w bardziej efektywnym zarządzaniu firmą. Upewnij się, że prowadzisz dokładną ewidencję wszystkich swoich dochodów, wydatków i odliczeń. Ułatwi to ubieganie się o odliczenia i ulgi podatkowe oraz pomoże uniknąć potencjalnych audytów. Według Internal Revenue Service (IRS), niewłaściwe prowadzenie dokumentacji jest jednym z najczęstszych powodów kontroli małych firm.

3. Skorzystaj z odliczeń i ulg

Małe firmy mogą korzystać z szerokiej gamy odliczeń i ulg, w tym odliczeń z tytułu wydatków biurowych, sprzętu i materiałów eksploatacyjnych oraz świadczeń pracowniczych. Na przykład w Stanach Zjednoczonych małe firmy mogą skorzystać z odliczenia na podstawie sekcji 179, która umożliwia im odliczenie pełnego kosztu określonego sprzętu biznesowego i nieruchomości w roku ich zakupu. Według IRS, w 2019 r. małe firmy zgłosiły ponad $4 miliardów odliczeń z sekcji 179. Upewnij się, że korzystasz ze wszystkich odliczeń i kredytów, które mają zastosowanie do Twojej firmy. Może to potencjalnie zaoszczędzić tysiące dolarów na podatkach każdego roku.

4. Rozważ założenie firmy

Założenie spółki może wiązać się z szeregiem korzyści podatkowych, w tym możliwością ubiegania się o odliczenia z tytułu niektórych wydatków biznesowych oraz możliwością podziału dochodu pomiędzy udziałowców. Przykładowo, w Stanach Zjednoczonych rejestracja jako korporacja S może pozwolić właścicielom małych firm na uniknięcie podwójnego opodatkowania ich dochodów biznesowych. Według Small Business Administration (SBA), inkorporacja może również zapewnić właścicielom firm ochronę przed odpowiedzialnością. Skonsultuj się ze specjalistą podatkowym, aby ustalić, czy włączenie firmy jest właściwą decyzją dla Twojej firmy.

5. Zatrudnij specjalistę ds. podatków

Specjalista podatkowy może pomóc w poruszaniu się po kodeksie podatkowym i zidentyfikowaniu odliczeń i ulg, których możesz nie być świadomy. Może również pomóc w stworzeniu strategii podatkowej, która zmaksymalizuje oszczędności i zminimalizuje ryzyko audytu. Według ankiety przeprowadzonej przez National Small Business Association, tylko 30% właścicieli małych firm współpracuje z doradcą podatkowym.

6. Miej oko na zmiany w prawie podatkowym

Przepisy i regulacje podatkowe stale się zmieniają, dlatego ważne jest, aby być na bieżąco z wszelkimi zmianami, które mogą mieć wpływ na Twoją firmę. Śledź wszelkie zmiany w prawie podatkowym i skonsultuj się ze specjalistą podatkowym, aby upewnić się, że korzystasz z wszelkich nowych odliczeń lub ulg dostępnych dla Twojej firmy. Na przykład niedawna ustawa o obniżeniu podatków i zatrudnieniu w Stanach Zjednoczonych (Tax Cuts and Jobs Act)