Como proprietário de uma pequena empresa, é essencial manter-se informado sobre as várias leis e regulamentos fiscais que podem afetar a sua empresa. Ao tirar partido das suas deduções e créditos fiscais, pode poupar milhares de dólares em impostos todos os anos. Neste artigo, discutiremos algumas dicas e estratégias para maximizar a poupança fiscal das pequenas empresas e forneceremos alguns casos de utilização e estatísticas para ilustrar a importância do planeamento fiscal.

1. Compreender o código fiscal

O primeiro passo para maximizar as suas poupanças fiscais é ter um conhecimento básico do código fiscal. Isto inclui familiarizar-se com as várias deduções e créditos disponíveis para as pequenas empresas, bem como com as regras e regulamentos que se aplicam à sua empresa específica. Por exemplo, nos Estados Unidos, as pequenas empresas podem tirar partido de deduções para despesas de escritório em casa, despesas com veículos e benefícios para os empregados. De acordo com um inquérito da Associação Nacional de Pequenas Empresas, apenas 40% dos proprietários de pequenas empresas declararam todas as deduções a que tinham direito nos seus impostos. Ao manter-se informado sobre o código fiscal, pode tomar decisões informadas sobre a sua empresa e tirar partido das oportunidades de poupar dinheiro em impostos.

2. Manter registos exactos

A manutenção de registos exactos é essencial para qualquer pequena empresa. Não só é importante para efeitos fiscais, como também pode ajudá-lo a gerir a sua empresa de forma mais eficaz. Certifique-se de que mantém registos exactos de todos os seus rendimentos, despesas e deduções. Isto facilitará a apresentação de pedidos de deduções e créditos fiscais e ajudará a evitar potenciais auditorias. De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), a má manutenção de registos é uma das razões mais comuns para as pequenas empresas serem auditadas.

3. Tirar partido das deduções e dos créditos

As pequenas empresas têm à sua disposição uma grande variedade de deduções e créditos, incluindo deduções para despesas de escritório, equipamento e consumíveis, e benefícios para os empregados. Por exemplo, nos Estados Unidos, as pequenas empresas podem tirar proveito da dedução da Seção 179, que lhes permite deduzir o custo total de certos equipamentos e propriedades comerciais no ano em que são adquiridos. De acordo com o IRS, em 2019, as pequenas empresas reivindicaram mais de $4 bilhões em deduções da Seção 179. Certifique-se de que está aproveitando todas as deduções e créditos que se aplicam ao seu negócio. Isso pode potencialmente economizar milhares de dólares em seus impostos a cada ano.

4. Considere a possibilidade de incorporar a sua empresa

A constituição de uma empresa pode oferecer uma série de benefícios fiscais, incluindo a possibilidade de solicitar deduções para determinadas despesas da empresa e a possibilidade de dividir o seu rendimento entre os accionistas. Por exemplo, nos Estados Unidos, a constituição de uma sociedade S pode permitir que os proprietários de pequenas empresas evitem a dupla tributação dos seus rendimentos empresariais. De acordo com a Small Business Administration (SBA), a constituição de uma sociedade anónima pode também proporcionar proteção de responsabilidade para os proprietários da empresa. Consulte um profissional de impostos para determinar se a constituição de uma empresa é a decisão correcta para a sua empresa.

5. Contratar um profissional da área fiscal

Um profissional de impostos pode ajudá-lo a navegar no código fiscal e a identificar deduções e créditos de que poderá não ter conhecimento. Também o pode ajudar a criar uma estratégia fiscal que maximize as suas poupanças e minimize o risco de uma auditoria. De acordo com um inquérito da Associação Nacional de Pequenas Empresas, apenas 30% dos proprietários de pequenas empresas trabalham com um profissional da área fiscal.

6. Fique atento às mudanças na legislação fiscal

A legislação e os regulamentos fiscais estão em constante mudança, pelo que é importante manter-se informado sobre quaisquer alterações que possam afetar a sua empresa. Esteja atento a quaisquer alterações à legislação fiscal e consulte um profissional da área fiscal para garantir que tira partido de quaisquer novas deduções ou créditos disponíveis para a sua empresa. Por exemplo, a recente lei Tax Cuts and Jobs Act nos Estados Unidos